一人親方 退職金はどう準備する？個人・法人で選べる制度とその違いをわかりやすく解説

この記事は、建設業などで働く一人親方や個人事業主の方に向けて、退職金の準備方法や利用できる制度についてわかりやすく解説するものです。
会社員と違い、自分で退職金を用意しなければならない一人親方が、どのような制度を活用できるのか、個人・法人それぞれの選択肢や違い、メリット・デメリットを比較しながら紹介します。
老後資金の不安を解消し、安心して働き続けるためのヒントをお届けします。

一人親方に退職金はある？制度の基本を知ろう

一人親方とは、建設業などで自ら事業を営む個人事業主のことを指します。
会社員の場合、企業が退職金制度を設けていることが多く、長年勤めることでまとまった退職金を受け取ることができます。

しかし、一人親方には会社のような退職金制度が自動的に用意されているわけではありません。
そのため、自分で退職金を準備する必要があります。

国や公的機関が用意した共済制度や、個人で積み立てる制度を活用することで、会社員と同じように退職金を受け取ることが可能です。
まずは一人親方が利用できる退職金制度の基本を押さえておきましょう。

会社員と一人親方の退職金の違い

会社員の場合、退職金は企業が用意した制度に基づき、勤続年数や役職などに応じて支給されます。
一方、一人親方は自分自身が事業主であるため、会社のような自動的な退職金制度はありません。

そのため、退職金を受け取るには自分で積み立てるか、国や公的機関の共済制度を利用する必要があります。
この違いを理解し、早めに準備を始めることが重要です。

項目	会社員	一人親方
退職金制度	企業が用意	自分で準備
積立方法	給与天引き等	共済・個人積立
受取時期	退職時	事業廃止・引退時

自分で準備しないと退職金はゼロ

一人親方は、会社員のように自動的に退職金が支給される仕組みがありません。
そのため、何も対策をしなければ、引退時にまとまった退職金を受け取ることができず、老後資金が不足するリスクがあります。

自分で積極的に退職金制度に加入したり、積立を行うことが必要不可欠です。
将来の安心のためにも、早めに準備を始めることが大切です。

• 自分で積立や共済制度に加入する必要がある
• 何もしなければ退職金はゼロ
• 老後資金の不安を解消するために早めの対策が重要

退職金がないとどうなる？老後資金の現実

退職金がない場合、老後の生活資金が大きく不足する可能性があります。

特に一人親方は、年金だけでは十分な生活費を確保できないケースが多く、現役時代にしっかりと資金準備をしておくことが重要です。

退職金がないと引退後の生活設計が難しくなり、働き続けなければならない状況に陥ることもあります。
老後の安心のために、今からできる対策を考えていきましょう。

年金だけでは足りない時代

近年、公的年金だけでは老後の生活費をまかなうのが難しい時代になっています。
特に一人親方や自営業者は、厚生年金ではなく国民年金のみの加入が多く、受給額が会社員よりも少なくなりがちです。

そのため、年金以外の収入源として退職金や積立金が重要な役割を果たします。
老後の生活を安定させるためにも、年金以外の資金準備が不可欠です。

• 国民年金のみだと受給額が少ない
• 年金だけでは生活費が不足しやすい
• 退職金や積立金で不足分を補う必要がある

引退後の生活費はどう確保する？

引退後の生活費を確保するためには、現役時代から計画的に資金を準備することが大切です。
退職金制度や積立型の共済、個人年金などを活用し、老後に必要な資金をコツコツと積み立てていくことが求められます。

また、生活費の見直しや、必要に応じて副業や資産運用を検討するのも一つの方法です。
将来の安心のために、今からできることを始めましょう。

• 退職金制度や共済を活用する
• 個人年金や資産運用も検討
• 生活費の見直しも重要

一人親方でも使える退職金制度とは

一人親方でも利用できる退職金制度はいくつか存在します。
代表的なものとして、建設業退職金共済制度（建退共）、小規模企業共済、iDeCo（個人型確定拠出年金）などがあります。

これらの制度は、国や公的機関が運営しており、個人事業主でも加入できるのが特徴です。
それぞれの制度の仕組みやメリット・デメリットを理解し、自分に合った方法で退職金を準備しましょう。

建設業退職金共済制度（建退共）

建設業退職金共済制度（建退共）は、建設業で働く一人親方や労働者のために国が設けた退職金制度です。
一人親方は、任意組合を通じて建退共に加入することができ、現場で働いた日数分の証紙を共済手帳に貼ることで、退職時にまとまった退職金を受け取ることができます。

国が運営しているため、安心して利用できるのが大きな特徴です。
また、転職や現場の移動が多い建設業でも、証紙の通算が可能なため、長期的な積立がしやすい仕組みとなっています。

• 国が運営する安心の制度
• 任意組合を通じて加入可能
• 現場ごとに証紙を積み立てる仕組み

小規模企業共済で積立型退職金を準備

小規模企業共済は、中小企業の経営者や個人事業主、一人親方が退職金を自分で積み立てるための制度です。
毎月1,000円から70,000円まで自由に掛金を設定でき、事業をやめたときや引退時に共済金として受け取ることができます。

掛金は全額所得控除の対象となるため、節税効果も期待できます。
また、途中で資金が必要になった場合は、貸付制度を利用できる柔軟性も魅力です。

• 掛金は月1,000円～70,000円で自由設定
• 全額所得控除で節税効果あり
• 途中貸付制度も利用可能

iDeCo（個人型確定拠出年金）という選択肢

iDeCo（イデコ）は、個人が自分で年金を積み立てる制度で、一人親方や自営業者も加入できます。
毎月一定額を積み立てて運用し、60歳以降に年金または一時金として受け取ることができます。

掛金は全額所得控除となり、運用益も非課税となるため、老後資金の準備と節税を同時に実現できます。
ただし、原則60歳まで引き出せない点には注意が必要です。

• 自分で運用先を選べる
• 掛金全額が所得控除
• 運用益も非課税

建退共を活用する方法

建退共を活用するには、まず加入条件や申込みの流れを理解し、正しく手続きを進めることが大切です。
また、掛金や証紙の仕組み、受け取れる退職金の目安も事前に把握しておくことで、将来の資金計画が立てやすくなります。
ここでは、建退共の具体的な利用方法について詳しく解説します。

加入条件と申込みの流れ

一人親方が建退共に加入するには、任意組合を設立するか、既存の組合に加入する必要があります。
組合を通じて申込みを行い、共済手帳を受け取ったら、現場ごとに証紙を貼っていきます。
申込みの際は、本人確認書類や事業証明書などが必要となる場合があるため、事前に必要書類を確認しておきましょう。

• 任意組合を設立または既存組合に加入
• 組合を通じて建退共に申込み
• 共済手帳を受け取り証紙を貼付

掛金と証紙の仕組み

建退共では、現場で働いた日数分だけ証紙を共済手帳に貼ることで掛金を積み立てます。
証紙は1日あたり320円（2024年時点）で、現場ごとに雇用主や組合が購入し、手帳に貼付します。
この証紙の枚数が退職金の計算基準となるため、日々の記録をしっかり管理することが大切です。

証紙1枚の金額	積立方法	管理方法
320円	日数分を手帳に貼付	共済手帳で管理

受け取れる退職金の目安

建退共で受け取れる退職金は、証紙の枚数（＝働いた日数）に応じて計算されます。
例えば、10年間毎月23日働いた場合、約2,760枚の証紙が積み立てられ、退職時には数百万円規模の退職金を受け取ることも可能です。
具体的な金額は、建退共の公式サイトや組合でシミュレーションできますので、将来の資金計画に役立てましょう。

• 証紙の枚数で退職金額が決まる
• 長期間積み立てるほど受取額が増加
• 公式サイトでシミュレーション可能

小規模企業共済の特徴とメリット

小規模企業共済は、一人親方や個人事業主が自分で退職金を積み立てるための制度です。
掛金の自由度や節税効果、途中貸付の柔軟性など、さまざまなメリットがあります。
ここでは、小規模企業共済の特徴と主なメリットについて詳しく解説します。

節税しながら退職金を準備できる

小規模企業共済の最大のメリットは、掛金が全額所得控除の対象となる点です。
これにより、毎年の所得税や住民税の負担を軽減しながら、将来の退職金を計画的に積み立てることができます。
また、受け取る共済金も退職所得扱いとなるため、税制上の優遇を受けやすいのが特徴です。
節税と老後資金準備を同時に実現できるため、多くの一人親方に選ばれています。

• 掛金全額が所得控除
• 共済金は退職所得扱いで税制優遇
• 節税しながら積立可能

途中で資金を借りられる柔軟性

小規模企業共済は、積み立てた掛金の範囲内で事業資金や生活資金として貸付を受けることができます。
急な資金ニーズが発生した場合でも、低金利で借り入れができるため、資金繰りの面でも安心です。
この柔軟性は、事業の浮き沈みがある一人親方にとって大きな魅力となっています。
ただし、貸付を利用した場合は、返済計画をしっかり立てることが大切です。

• 積立金の範囲で貸付可能
• 低金利で利用できる
• 急な資金ニーズにも対応

法人化している場合は企業型DCも選択肢

一人親方が法人化して会社を設立した場合、企業型DC（企業型確定拠出年金）を導入することも可能です。
企業型DCは、会社が掛金を拠出し、従業員や役員が自分で運用先を選んで積み立てる年金制度です。

一人社長でも導入できるため、法人化後の退職金準備の有力な選択肢となります。
iDeCoとの違いや、役員報酬の一部を退職金として積み立てる方法についても理解しておきましょう。

企業型DCとは？確定拠出年金の法人版

企業型DCは、会社が従業員や役員のために掛金を拠出し、個人が運用先を選んで積み立てる年金制度です。
運用益は非課税で、将来は年金または一時金として受け取ることができます。
法人化した一人親方が自分の会社で導入することで、役員報酬の一部を効率的に退職金として積み立てることが可能です。

• 会社が掛金を拠出
• 個人が運用先を選択
• 運用益は非課税

一人社長でも導入できる？

企業型DCは、従業員がいない一人社長でも導入が可能です。
自分自身を対象に制度を設計し、会社の経費として掛金を拠出できるため、法人化した一人親方にとっては大きなメリットとなります。
ただし、導入には金融機関や運営管理機関との契約が必要なため、事前に手続きやコストを確認しておきましょう。

• 一人社長でも導入可能
• 会社経費で掛金拠出
• 導入手続きが必要

役員報酬の一部を退職金として積立可能

企業型DCを活用すれば、役員報酬の一部を掛金として積み立てることができます。
これにより、現役時代の所得を分散し、将来の退職金や年金として受け取ることが可能です。
税制上も優遇されるため、法人化した一人親方には非常に有利な制度といえるでしょう。

• 役員報酬の一部を積立可能
• 将来の退職金・年金に
• 税制優遇あり

企業型DCとiDeCoの違いとは

企業型DCとiDeCoは、どちらも確定拠出年金制度ですが、加入方法や掛金の上限、税制優遇などに違いがあります。
自分の働き方や法人化の有無によって、どちらが適しているかを比較検討することが大切です。
ここでは、両者の主な違いについて解説します。

会社で導入する企業型DC

企業型DCは、会社が制度を導入し、従業員や役員のために掛金を拠出する仕組みです。
法人化した一人親方が自分の会社で導入すれば、会社の経費として掛金を積み立てることができ、将来の退職金や年金として受け取ることが可能です。

掛金の上限はiDeCoより高く設定されており、より多くの資金を積み立てたい場合に有利です。
ただし、導入や運用には手続きやコストがかかるため、事前に金融機関などに相談しておくと安心です。

• 会社が掛金を拠出
• 掛金上限が高い
• 導入・運用の手続きが必要

個人で加入するiDeCo

iDeCoは、個人が自分で加入し、毎月一定額を積み立てて運用する年金制度です。
一人親方や自営業者でも加入でき、掛金は全額所得控除となるため、節税効果も期待できます。

企業型DCと異なり、会社を設立していなくても利用できるのが特徴です。
ただし、掛金の上限は企業型DCより低めに設定されています。

• 個人で加入・運用
• 会社設立不要
• 掛金上限は企業型DCより低い

税制優遇や掛金の上限に注目

企業型DCとiDeCoはどちらも税制優遇が受けられますが、掛金の上限や運用の自由度に違いがあります。
企業型DCは会社が拠出するため上限が高く、より多くの資金を積み立てたい場合に適しています。

一方、iDeCoは個人で自由に運用できる反面、上限が低めです。
自分の事業規模や将来設計に合わせて、最適な制度を選びましょう。

項目	企業型DC	iDeCo
加入方法	会社単位	個人単位
掛金上限	高い	低い
税制優遇	あり	あり

退職金制度ごとのメリット・デメリット

一人親方が利用できる退職金制度には、それぞれメリットとデメリットがあります。
建退共は国の制度で安心感があり、小規模企業共済は節税効果と柔軟性が魅力です。
企業型DCやiDeCoは運用益が非課税で、将来の資産形成に役立ちますが、制度ごとに加入条件や掛金上限、運用の自由度などが異なります。
自分の働き方や将来設計に合わせて、最適な制度を選ぶことが大切です。

建退共・小規模共済・企業型DCの比較

制度名	主なメリット	主なデメリット
建退共	国の制度で安心 現場ごとに積立可能	加入に組合が必要 証紙管理が手間
小規模企業共済	掛金全額所得控除 途中貸付が可能	途中解約で元本割れリスク
企業型DC	掛金上限が高い 会社経費で拠出可能	導入・運用の手続きが必要
iDeCo	個人で自由に運用 節税効果あり	掛金上限が低い 60歳まで引き出せない

自分に合った制度を選ぶコツ

退職金制度を選ぶ際は、自分の事業形態や将来のライフプラン、積立可能な金額、節税効果などを総合的に考慮しましょう。
複数の制度を組み合わせて利用することも可能なので、無理なく続けられる方法を選ぶことが大切です。
また、制度ごとの特徴や注意点をしっかり理解し、必要に応じて専門家に相談するのもおすすめです。

• 事業形態や将来設計に合わせて選ぶ
• 無理のない掛金設定が重要
• 複数制度の併用も検討

制度を組み合わせることも可能？

一人親方は、複数の退職金制度を同時に利用することもできます。
例えば、建退共と小規模企業共済、iDeCoを併用することで、より多角的に老後資金を準備することが可能です。
それぞれの制度の特徴や目的を理解し、バランスよく組み合わせることで、リスク分散や資産形成の効率化が図れます。

複数制度に同時加入するケース

一人親方は、建退共・小規模企業共済・iDeCoなど複数の退職金制度に同時加入することが可能です。
例えば、現場で働いた日数分は建退共で積み立てつつ、毎月の余裕資金で小規模企業共済やiDeCoにも加入することで、老後資金の柱を複数持つことができます。
それぞれの制度の掛金上限や受取時期、税制優遇をうまく活用することで、より安定した資産形成が実現できます。

• 建退共＋小規模企業共済＋iDeCoの併用が可能
• 資産形成のリスク分散になる
• 税制優遇も複数活用できる

それぞれの目的と役割を理解しよう

各制度には異なる目的や役割があります。
建退共は現場で働いた日数に応じた退職金、小規模企業共済は事業廃止や引退時のまとまった資金、iDeCoは老後の年金資金として活用できます。
自分のライフプランや事業計画に合わせて、どの制度をどのように活用するかを考えることが大切です。
目的ごとに制度を使い分けることで、より安心して将来設計ができます。

• 建退共：現場日数に応じた退職金
• 小規模企業共済：事業廃止・引退時の資金
• iDeCo：老後の年金資金

退職金制度を始める最適なタイミング

退職金制度は、できるだけ早い段階から始めることが将来の安心につながります。
積立期間が長いほど、受け取れる金額も大きくなり、老後資金の不安を軽減できます。
また、法人化を検討している場合は、会社設立と同時に企業型DCなどの制度を導入するのがスムーズです。
早めの準備が、ゆとりある老後生活への第一歩となります。

できるだけ若いうちから始めよう

退職金や老後資金の積立は、早く始めるほど有利です。
長期間にわたってコツコツ積み立てることで、複利効果も期待でき、無理のない金額で大きな資産を築くことができます。
将来の不安を減らすためにも、できるだけ若いうちから退職金制度の利用を検討しましょう。

• 積立期間が長いほど有利
• 複利効果で資産が増えやすい
• 無理のない金額で始められる

法人化と同時に制度導入がスムーズ

一人親方が法人化を検討している場合は、会社設立と同時に企業型DCなどの退職金制度を導入するのが効率的です。
法人化のタイミングで制度を整えることで、役員報酬の一部を退職金として積み立てることができ、税制面でも有利になります。
事業の成長や将来設計に合わせて、最適なタイミングで制度導入を検討しましょう。

• 法人化と同時に制度導入が効率的
• 役員報酬の一部を積立可能
• 税制優遇も受けやすい

制度に加入する際の注意点

退職金制度に加入する際は、各制度の加入条件や掛金の上限、必要書類などをしっかり確認することが大切です。
また、書類の不備や掛金の未納があると、将来の受取額に影響が出る場合もあるため、日々の管理や手続きにも注意しましょう。
安心して制度を活用するために、事前の情報収集と正確な手続きが重要です。