退職金を運用する方法はさまざまありますが、その中でも特に優れているのが企業型確定拠出年金（企業型DC）です。なぜなら、退職金を単に預貯金に置いておくよりも効率的に増やすことができ、しかも税制面でも大きなメリットがあるからです。
まず、企業型DCの大きな魅力は税制優遇にあります。通常、退職金を受け取って銀行預金や投資信託で運用すると、その利益には約20％の税金がかかります。
しかし、企業型DCで積み立てられた資産は運用益が非課税で再投資されます。そのため、長期的に見れば複利の効果が格段に高まり、同じ金額を運用しても最終的に受け取れる額が大きくなります。
さらに、受け取り時にも優遇があります。退職金として一時金で受け取る場合は退職所得控除、公的年金として分割で受け取る場合は公的年金等控除が使えるため、他の金融商品に比べて圧倒的に有利な条件で老後資金を確保できます。これは「積立時・運用時・受取時」のすべてで優遇を受けられる、極めて珍しい制度です。
次に、企業型DCは自分で運用商品を選べる自由度があります。定期預金のような元本確保型の商品から、株式や債券に分散投資できる投資信託まで、幅広い選択肢が用意されています。
従業員は自分の年齢やリスク許容度に応じて資産配分を決められるため、安全性を重視した運用も、将来の成長を見込んだ積極的な運用も可能です。特に若い世代にとっては長期間の運用が見込めるため、複利効果を活かして効率的に老後資金を形成できます。
また、企業型DCは会社にとってもメリットがあります。掛金は全額損金算入できるため法人税の節税効果があり、さらに「退職金制度が整っている会社」として従業員への安心感を高めることができます。これは採用力の向上や従業員定着率の改善にもつながり、会社と社員の双方にとって大きな利点となります。
結論として、退職金を運用するなら、税制優遇があり、運用益が非課税で複利効果を最大限活かせ、受け取り時にも優遇される企業型確定拠出年金こそが最も素晴らしい選択肢です。単なる預金や投資信託では得られない安心感と成長性を兼ね備えており、老後資金の確保に最適な制度だといえるでしょう。
